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关于2014年部门预算安排和强化预算管理的通知

酉阳县人民政府  2014/5/12  来源: 本站

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酉阳府发201410

 

酉阳土家族苗族自治县人民政府

 

关于2014年部门预算安排和强化预算管理的通知

 

各乡镇人民政府,县府各部门,有关单位:

2014年部门预算已经县十六届人大常委会第十三次会议审议通过。为加强预算管理,强化预算约束,提升预算绩效,严格预算执行,确保预算收支平衡。现就2014年部门预算安排和加强预算管理有关事项通知如下:

一、基本原则

(一)量力而行,收支平衡。部门预算既考虑支出需要,又兼顾全县收入形势和财力可能,做到量入为出,确保实现部门预算收支平衡。

(二)有保有压,重点突出。在“保工资、保运转、保招商引资、保稳定”的同时,严格控减一般性支出,突出重点,努力确保县委县政府出台的各项政策兑现、重点工作推进及重大项目实施。

(三)规范管理,公正公开。完善政策标准、统一口径,稳妥推进预算公开,接受社会监督。

(四)统筹兼顾,强化绩效。将各部门及所属单位的各项非税收入纳入部门预算管理,统筹预算安排。注重支出绩效管理,明确项目支出预期绩效目标,提高财政资金使用效益。

二、预算安排的政策口径及标准

(一)基本支出。

1.人员经费。包括工资福利支出、对个人和家庭补助支出,其中全额拨款单位人员经费根据政策标准预算,差额拨款单位人员经费根据政策标准按60%预算(县医院、中医院继续实行定额补助)。

——工资福利支出,根据201310月底人事档案工资及相关政策标准预算。其中:年终一次性奖金根据机关工作人员201310月底人事档案工资的一个月基本工资、工作性津贴和生活性补贴之和列入预算;事业人员奖励性绩效工资(含增核一个月规范性津补贴)根据人事部门上一年批复数据列入预算;干部职工应休未休年休假工资报酬以工资预留方式,按每人每年平均10天补助标准预算到单位;社会保障缴费中,单位基本医疗保险和补充医疗保险、公务员医疗保险、工伤保险根据相关政策标准预算,行政事业单位生育保险费用由主管部门统筹预算。

——对个人和家庭补助支出,根据201310月底人事档案工资及相关政策标准预算。其中:离退休人员补贴、遗属补助按201310月底人事档案工资标准预算;离退休人员健康休养费,2013年分别按7000/人年、5000/人年标准预算;住房公积金以201310月底人事档案工资标准按12%的比例确定全年预算;民政优抚、孤儿五保供养、城镇三无人员、集体企业生活补助等由各部门和乡镇根据政策预算;村级支出,包括村组干部报酬、村级计生信息员补贴、村级安全网络监管员补贴、低保员补助等由乡镇根据相关政策及标准预算。

2.日常公用支出。包括日常公务费、小车经费、村级公用经费、中小学校生均公用经费。其中:差额拨款单位不预算公务费、小车经费。

——公务费。对行政事业单位的公务费继续按编制分类确定预算。全县调整为二大类:第一类,消防大队、公检法司、纪委(监察)、人武部,按市上确定的最低保障标准予以安排,其中:消防大队按编制内实有人数每人每年4万元的标准确定;政法委、公检法、纪委(监察)、人武部、督查巡查办按编制内实有人数每人每年2万元的标准确定;司法局按编制内实有人数每人每年1.8万元的标准确定。第二类,除市确定最低保障标准的其他单位按每个编制每年8000元的标准确定,其中乡镇按实有人数每年8000元的标准确定(不含大学生村官);教管中心公用经费按每个中心3名编制,每人每年8000元的标准预算。

——小车经费。对县级行政事业单位按原财政预算小车编制每辆定额补助小车经费(含小车保险费)1.6万元(其中县委办、人大办、政府办、政协办、组织部、纪委、宣传部、统战部、人武部、政法委、机关工委、督查巡查办、公安局、检察院、法院、司法局、应急办、法制办、消防大队、矿管办、研究室每辆补助2万元;消防大队特种车每辆补助3万元)。乡镇按体制确定的标准预算,即一类乡镇4万元,二类乡镇5万元,三类乡镇6万元。

——村级公用经费按每年村8000元、社区10000元预算。

——中小学校生均公用经费。小学以2013年秋季在校学生每生每年560元标准预算;初中以2013年秋季在校学生每生每年760元标准预算;高中以2013年秋季在校学生每生每年500元标准预算;中职以2013年秋季在校学生每生每年1000元标准预算。

(二)项目支出

2014年项目支出预算按照县委县政府确定的工作重点及部门职能职责安排,以提高部门预算编制的精确性、完整性,充分发挥乡镇和部门工作主动性、积极性为目标,进一步缩减财政代编预算项目,将能明确到单位的项目支出预算全部纳入部门预算安排,对统筹预算安排的,由县财政代编预算安排。项目支出分为专项业务费和专项支出。

——专项业务经费。县级部门经常性专项业务经费继续实行一次性预算、超支不补的原则。结合当年部门工作重点和确保基本运行予以安排。对部门征收的非税收入继续实行“收支脱钩”管理,即按县政府下达的2014年部门非税收入征收计划数纳入部门重点工作考核,对征管工作必需的执收执罚成本性支出和上划上级支出,通过项目支出预算予以安排。领导专项工作经费继续实行“包干使用,超支不补”的原则。对县委、县人大、县政府、县政协主要领导按10万元/人·年的标准安排,对其余市管领导干部及人武部部长按7万元/人·年的标准安排。统筹招商引资及会议经费,纳入各单位部门预算安排,不再统筹安排,年度执行中需支出的专业招商引资经费通过专项解决。

——专项支出。主要围绕县委县政府确定的工作思路以及上级下达的专项补助等分类安排,包括旅游产业发展、工商经济、支农支出、城镇建设、社会保障、信息化建设、教育事业、科技发展、文化事业、医疗卫生事业、重大项目前期经费及重点项目监管、重点项目建设、安全信访稳定、政法建设、基层政权建设、偿债支出、生态与环境保护、乡镇体制结算和其他专项支出19项。纳入专项支出管理的项目支出,在使用时需由使用单位向县政府专项请示,经县政府审批后予以拨付。

(四)部门非税收入安排的口径及标准

1.收入计划安排。部门组织的非税收入计划根据部门近几年收入完成情况和当年收入增减变化因素进行安排,部门非税收入完成情况纳入部门年度重点工作考核。

2.支出预算安排。对纳入部门非税收入任务相应安排的支出,部门按预算管理有关规定。根据实事求是、确保必需的原则编制项目预算。相应支出根据非税收入完成进度,并结合财力情况,按轻重缓急、突出重点的原则,按程序审定后安排拨付。对未完成非税收入征收计划的部门,相应扣减项目支出预算,以确保收支平衡。对部门非税收入超年初目标任务部分不再实行超收返还奖励政策,因超收收入产生的相关成本性支出或需用超收收入安排的相关项目支出,由单位提出申请,县政府审批后拨付。

三、工作保障措施

(一)坚持以收定支,确保收支平衡。各单位要强化收入征收管理,确保完成本单位负责的收入征收计划;加强国有资产(资源)有偿收入管理,努力把资源优势转化为财源优势;全力争取中市政策项目资金支持,做大收入总量。严格收支两条线,对未完成收入计划的单位相应追减支出,确保实现收支平衡。对单位申请没有收入来源的相关支出,财政不予追加。

(二)坚持预算约束,强化执行管理。按先有预算、后有支出的原则,严格执行预算,合理安排基本支出和项目支出,严禁超预算或者无预算安排支出,严禁虚列支出,严禁编造虚假项目转移、匿藏或套取预算资金。对安排的项目支出,严格按照批准的项目和用途使用,确保专款专用,并接受监督检查;对纳入政府采购的项目支出应严格执行政府采购制度规定;对投资性项目,应严格执行政府性投资项目评审办法相关规定。

(三)坚持厉行节约,降低行政成本。认真落实中央及市县相关规定,严控差旅费、“三公”经费、办公设备购置费、会议费、培训费等支出;严控新建、改建、扩建楼堂馆所和办公用房修缮支出;压缩节庆、论坛、展会等一般性支出。年度预算执行中原则上不新增预算,因不可预见的情况确需追加的,由财政部门审核后按程序报批。

(四)坚持财政改革,提高运行效能。深化国库集中支付改革,完善财政大平台业务管理系统建设,将所有乡镇纳入国库集中支付改革范围,实现全县预算、指标、执行、核算、监管的一体化管理。在县级部门全面推行公务卡制度改革,规范公务开支行为。推进预算信息公开制度建设,规范预决算公开内容,做好部门预算、部门决算和“三公”经费公开工作。

(五)坚持强化监管,提高资金绩效。建立预算执行全过程动态监控机制,切实加强财政资金绩效管理,采取财政评审、决算审计、公开公示、直接支付、绩效评价等多种手段监管财政资金,确保财政资金管好用好。建立应支即支、定期支付机制,及时按月提请用款计划,提高支出序时进度和资金到位率。加强债务管控,严格控制新上项目,新上项目必须有明确的资金渠道,并按程序报县政府审批同意后方可实施。严禁乡镇新增债务,县级新增债务必须报经县政府审批同意。加强国有资产监管,严格国有资产处置程序,盘活现有资产存量,确保国有资产安全和保值增值。

 

 

 

 

酉阳土家族苗族自治县人民政府

201456


 

 

抄送:县委各部门,县人大办,县政协办,县法院,县检察院,

县人武部,各人民团体。

酉阳土家族苗族自治县人民政府办公室    2014年5月7印发

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